Lijfrente Banksparen

Introductie

Banksparen: wat is de Lijfrente rekening?

Met de Lijfrente rekening spaart u geld als aanvulling op uw pensioen. Na een bepaalde tijd komt het geld vrij. Dat is uiterlijk als u 70 jaar wordt. Daarna is het wettelijk verplicht het geld dat u hebt opgebouwd als aanvulling op uw pensioen uit te laten keren via een bankrekening of verzekering. De Lijfrente rekening kunt u gemakkelijk online bekijken en beheren.

Geld opzij voor later

Met de  Lijfrenterekening kunt u geld opzij zetten voor later om later uw pensioen mee aan te vullen. Dit kan door te sparen, te beleggen in  beleggingsfondsen of allebei. U kiest wat het beste bij u past. Het bedrag zet u aan het eind van de looptijd om in een maandelijkse of jaarlijkse uitkering, waarmee u uw pensioen aanvult. Dit heet een lijfrente-uitkering. Zo is uw financiële toekomst goed geregeld. En kunt u zich concentreren op de dingen die u echt graag wilt.

Hoe werkt het?

De  Lijfrenterekening is een geblokkeerde bankrekening waarop u kunt kiezen voor sparen, beleggen of een combinatie daarvan. Het bedrag zet u aan het eind van de looptijd om in een aanvulling op uw pensioen. Dit heet een lijfrente-uitkering. U opent een nieuwe rekening om zo het bedrag op uw bankrekening te ontvangen.  Het mooie is dat u geen belasting betaalt over het bedrag dat op uw  Lijfrenterekening staat. U betaalt pas belasting als u het bedrag  op uw bankrekening ontvangt.

Voor wie is de Lijfrente Groeirekening?

De Lijfrente Groeirekening is bijvoorbeeld iets voor u:

• Als u te weinig pensioen hebt opgebouwd.
• Als u een eigen bedrijf hebt en u te weinig pensioen hebt opgebouwd via een werkgever.
• Als u een extra bedrag wilt nalaten voor uw gezin als u overlijdt.
• Als u extra geld voor later wilt hebben.
• Als u mogelijk belastingvoordeel wilt hebben.

Tip: ook voor ondernemers

Werkt u niet in loondienst maar voor uzelf? Ook dan is de Lijfrente OpbouwRekening interessant. Van de Belastingdienst mag u de stakingswinst en oudedagsreserve tot een maximumbedrag storten. Vraag uw financieel adviseur naar de mogelijkheden van dit product.

Wat zijn de kosten?

U betaalt geen kosten om een Lijfrente rekening te openen. U betaalt wel kosten voor advies, bemiddeling, beheer en service aan Honig en Honig.

Depositogarantiestelsel

Dit product valt onder het Depositogarantiestelsel.

Financiële bijsluiter

Voor dit product is een financiële bijsluiter beschikbaar. U kunt deze hieronder downloaden of op de website van de aanbieder.

Sparen en/of beleggen

Sparen en/of beleggen: u mag het zeggen!

Met de  Lijfrenterekening kunt u sparen tegen een aantrekkelijke rente. Ook kunt u beleggen in  beleggingsfondsen. Als u ervoor kiest om alleen te sparen dan betaalt u geen kosten. Kiest u voor beleggen? Dan betaalt u een percentage doorlopende kosten, afhankelijk van uw gekozen beleggingsfonds. U betaalt geen aan- en verkoopkosten voor de beleggingsfondsen. De rente is variabel en kan op dagbasis wijzigen.

Wilt u sparen met de lijfrente rekening?

U krijgt op de Lijfrente rekening een aantrekkelijke variabele rente. Dit betekent dat de rente op elk moment kan veranderen. Eén keer per jaar maakt de bank de rente over naar uw Lijfrente Groeirekening. Op de Lijfrente rekening kunt u uw geld ook voor een bepaalde periode tegen een vaste rente vastzetten in een deposito. Dit kunt u gemakkelijk online regelen.

Wat zijn de voordelen als u geld vastzet?

• U krijgt een hogere rente en een gegarandeerde opbrengst
• U kunt kiezen om uw spaargeld vast te zetten voor een periode van 1 tot en met 35 jaar
• U kunt vanaf 1.000 euro uw spaargeld al vastzetten
• U kunt meerdere bedragen vastzetten
• U kunt het spaargeld dat u hebt vastgezet online bekijken en beheren

Wilt u uw spaargeld niet meer vastzetten?

Hebt u uw spaargeld vastgezet en wilt u dat niet meer? Schrijf u dan een brief aan de bank. U betaalt dan wel een boete. De boete is veelal 1% van het bedrag dat vaststaat. Banken berekenen de boete per jaar dat u uw geld eerder terug wilt storten. Een deel van een jaar tellen wij als een heel jaar. De boete is maximaal 4,5%. Als u overlijdt, betalen uw nabestaanden geen boete als zij het geld opnemen.

Wilt u beleggen met uw Lijfrente rekening?

Met beleggen kunt u een hoger rendement behalen dan met sparen. Hierdoor kunt u, bij gunstige rendementen, sneller een bedrag opbouwen. Maar als u belegt, loopt u ook een beleggingsrisico. Rendementen kunnen hoger uitvallen dan gemiddeld, maar ook (veel) lager en zullen meer stijgen of dalen als de belegging risicovoller is. U kunt bij de  Lijfrenterekening kiezen uit twee manieren van beleggen: ProfielBeleggen en VrijBeleggen.

Profiel beleggen

Wilt u zo min mogelijk omkijken hebben naar uw beleggingen? Maak het u gemakkelijk met ProfielBeleggen. U kiest zelf een profiel dat bij u past. In dit profiel zitten verschillende beleggingsfondsen. Aangepast op hoeveel risico u wilt nemen. Het profiel dat u kiest, bepaalt dus voor u hoe uw geld wordt belegd.

Vrijbeleggen

Wilt u liever zelf kiezen waarin u belegt? Bij VrijBeleggen bepaalt u zelf hoe u belegt in een of meer fondsen.

Risico

Bij alleen sparen is het risico dat u uw inleg niet terugkrijgt zeer klein. Kiest u (ook) voor beleggen dan neemt dit risico toe. Bespreek uw risico met onze financieel adviseur. Zie ook: www.afm.nl.

Fiscale regels

Fiscale regels

De inleg op de Lijfrente rekening kunt u aftrekken van de belasting in box 1. Dit kan alleen als u aan de voorwaarden voldoet. Bijvoorbeeld als u te weinig pensioen hebt opgebouwd. Kijk voor de voorwaarden op www.belastingdienst.nl of vraag het aan onze financieel adviseur.

Belastingvoordeel met banksparen

Het bedrag dat u opbouwt met de  Lijfrenterekening mag u niet gebruiken voor een ander doel dan voor het aankopen van een maandelijkse of jaarlijkse uitkering. Het is belangrijk dat u uiterlijk in het kalenderjaar waarin u 70 jaar wordt, het bedrag omzet in een maandelijkse of jaarlijkse uitkering. Deze voorwaarden zijn opgesteld door de Belastingdienst.

Belangrijk om te weten:

• Van het geld van de Lijfrente rekening kunt u later een uitkering via de Lijfrente uitkering rekening ontvangen. Over deze uitkering betaalt u wel belasting.
• Als u overlijdt, krijgen uw nabestaanden een uitkering. Deze uitkering wordt in termijnen uitbetaald.
• U kunt uw Lijfrente Groeirekening slechts op één naam zetten.

Wat zijn de fiscale spelregels?

De Lijfrente Rekening wordt aangemerkt als een lijfrente. De volgende algemene fiscale spelregels zijn van toepassing.

Belastingvoordeel

U kunt belastingvoordeel hebben als u via de Lijfrente Rekening geld opzij zet voor later. U mag de inleg namelijk aftrekken van uw belastbaar inkomen. Hierbij geldt een aantal voorwaarden:

• U heeft geen volledig pensioen opgebouwd. Uw inleg is dan ook het bedrag dat nodig is om het pensioengat te ‘repareren’.
• Het gespaarde bedrag moet u gebruiken voor een uitkeringsproduct, waarmee u uw pensioenuitkering aanvult.
• Over uw (aanvullende) pensioenuitkering moet u wel inkomstenbelasting betalen.

Inkomstenbelasting

De Lijfrente Rekening is een gerichte lijfrente, zoals bedoeld in de Wet inkomstenbelasting 2001. Een lijfrente is een periodieke uitkering die voortijdig stopt als de verzekerde overlijdt. Een gerichte lijfrente is een lijfrente waarmee u een lijfrentekapitaal opbouwt. Met dat lijfrentekapitaal koopt u in de toekomst de lijfrente. Dit kan ook bij een bank zijn (bancaire lijfrente). U weet nu nog niet hoog die lijfrente zal zijn; dat is onder andere afhankelijk van de rentestand op dat moment. Verder hoeft u nu nog niet te bepalen welke lijfrente u straks aankoopt.

Mocht u tijdens de looptijd van uw verzekering overlijden, dan komt het verzekerde bedrag beschikbaar voor de begunstigde(n). De begunstigde gebruikt dat bedrag voor de aankoop van een nabestaandenlijfrente.

De premie die u betaalt is een lijfrentepremie. Lijfrentepremies kunnen als uitgaven voor inkomensvoorzieningen in mindering worden gebracht op het inkomen uit werk en woning (box 1).

Jaarruimte

Aftrek van lijfrentepremies is mogelijk als u kunt aantonen dat u een pensioentekort heeft en u nog geen 65 jaar bent. Aftrek vindt dan plaats op grond van de zogeheten jaarruimte. De hoogte van de jaarruimte is afhankelijk van uw financiële situatie, zoals uw inkomen en de pensioenaangroei van het voorgaande kalenderjaar. De jaarruimte kan van jaar tot jaar verschillen. De maximale jaarruimte bedraagt in 2012 € 27.618,-. U kunt de premies aftrekken van uw belastbare inkomen in het jaar waarin u de premies heeft betaald. Vrijwillig betaalde pensioenpremies uit een bedrijfsspaarregeling
verminderen de jaarruimte.

Reserveringsruimte

Jaarruimte van de afgelopen zeven jaren die u nog niet volledig heeft gebruikt kunt u inhalen. Deze extra aftrek wordt de reserveringsruimte genoemd. De maximale reserveringsruimte bedraagt in 2012 € 6.989,- (voor belastingplichtigen van 55 jaar en ouder € 13.802,-). Ook hiervoor geldt dat de lijfrentepremies aftrekbaar zijn in het jaar waarin u de premies heeft betaald. U bepaalt zelf of u de lijfrentepremies aftrekt op grond van de jaarruimte en/of de reserveringsruimte.

Belastingheffing over de lijfrente

Toekomstige uitkeringen worden belast in box 1. De hoogte van de belastingheffing is afhankelijk van uw belastbaar inkomen en de belastingtarieven op het moment van uitkering. De belasting wordt direct ingehouden door de verzekeraar.

Als u de lijfrentepremie nu niet (volledig) aftrekt dan is straks de zogeheten beperkte saldomethode van toepassing. Dit kan nadelig zijn. Het is van belang dat u jaarlijks de ruimte voor aftrek in de gaten houdt.

Fiscale boetebepalingen

De Belastingdienst legt boetes op wanneer u uw lijfrenteverzekering wijzigt op een manier die in strijd is met de voorwaarden voor aftrek. Overigens is niet bij voorbaat zeker dat de nu geldende wet en regelgeving gedurende de hele looptijd van de verzekering van toepassing zal zijn op deze verzekering. Wat exact uw mogelijkheden zijn, is afhankelijk van uw persoonlijke situatie. Vraag daarom onze adviseur naar advies over de keuze tussen box 1 en 3.

Wilt u zelf berekenen hoeveel u maximaal fiscaal mag sparen? Kijk op de site van de belastingdienst.

Kosten bij banksparen

Kosten bij banksparen

De Lijfrente Rekening is een bankspaarproduct en wordt daarom gezien als een complex product*. In onderstaande tabel ziet u welke kosten in mindering worden gebracht op de inleg. Banken en verzekeraars zijn vanaf 1 januari 2010 wettelijk verplicht om deze informatie te geven. Deze verplichting is terug te vinden in artikel 59a van het Besluit Gedragstoezicht financiële ondernemingen. * Op basis van artikel 1 sub d sub 6 Besluit Gedragstoezicht.

Voorbehoud

Deze opgave is opgemaakt op basis van gemiddelde factoren van aanbieders en geldt onder voorbehoud van wijzigingen en definitieve vaststellingen.