Dekking
Waarom een collectieve ongevallenverzekering?
Een ongevallenverzekering keert eenmalig uit bij overlijden of bij blijvende invaliditeit door een ongeval. De hoogte van de uitkering is vaak gebaseerd op het bruto jaarloon, de dekking gelijk op met het salaris. Een ongeval veroorzaakt veel leed en vaak ook financiële problemen. Blijvende invaliditeit brengt extra kosten met zich mee, bijvoorbeeld door woningaanpassingen. Bij overlijden krijgen nabestaanden vaak slechts het minimumloon uitgekeerd.
Wist u dat werkgevers vaak verplicht zijn (CAO) een collectieve verzekering af te sluiten voor schade die een werknemer kan lijden als gevolg van een auto-ongeluk tijdens werktijd? En dit geldt nu ook als hij fietst of voetganger is. Een aansprakelijkheidsverzekering voor bedrijven is dus niet meer voldoende. De collectieve ongevallenverzekering vormt een prima aanvulling. U kunt uw bedrijf en uw werknemers deels beschermen tegen de financiële gevolgen van een ongeval met onze collectieve ongevallenverzekering.
Wat zijn de mogelijkheden met collectieve ongevallenverzekering?
De collectieve ongevallenverzekering biedt u heeft u een aantal keuzemogelijkheden. Zo kunt u bijvoorbeeld zelf de hoogte bepalen van de uitkering die uw medewerker krijgt. Deze kan één, twee of zelfs meerdere malen het jaarsalaris bedragen. Dit is gebonden aan een maximum bedrag, die verschilt per verzekeraar.
Wanneer keert de collectieve ongevallenverzekering uit?
De collectieve ongevallenverzekering keert geld uit als een verzekerde door een ongeval is overleden of blijvend invalide is geworden.
Voor wie is deze collectieve ongevallenverzekering?
De Collectieve Ongevallenverzekering is bestemd voor bedrijven en instellingen die werknemers collectief tegen ongevallen willen verzekeren. Er is sprake van een collectiviteit als:
- er één premiedebiteur is: de werkgever, de vereniging of stichting
- van een bedrijf of instelling alle werknemers of een objectief bepaalbare groep wordt verzekerd
Doel van collectieve ongevallenverzekering
De collectieve ongevallenverzekering heeft tot doel uitkering te verlenen bij:
- Overlijden van de verzekerden ten gevolge van een ongeval (Rubriek A)
- Blijvende, gehele of gedeeltelijke, invaliditeit van de verzekerden ten gevolge van een ongeval (Rubriek B)
Er zijn twee vormen van collectieve ongevallenverzekering:
- op jaarloonbasis
- op basis van vaste bedragen
Collectieve ongevallenverzekering op jaarloonbasis
De verzekerde bedragen voor Rubriek A en B uitgedrukt in een bepaald aantal malen het jaarloon, bijvoorbeeld:
- Rubriek A: één keer het jaarloon
- Rubriek B: twee keer het jaarloon
De voordelen van een collectieve ongevallenverzekering op jaarloonbasis
- als het jaarloon stijgt, dan stijgen de verzekerde bedragen
- éénmaal per jaar geeft de werkgever een opgave van het totale loonbedrag. (naverrekening)
- de werkgever behoeft geen namen of geboortedata door te geven van zijn werknemers
- tussentijdse loonswijzigingen behoeven niet te worden opgegeven
Collectieve ongevallenverzekering op basis van vaste bedragen
De verzekerde bedragen worden vooraf voor Rubriek A en B vastgesteld
Maximale uitkering
Het maximaal uit te keren bedrag per persoon per gebeurtenis, exclusief eventuele verhoogde of extra verhoogde uitkering, bedraagt bij de meeste verzekeraars:
- voor Rubriek A: € 250.000,00
- voor Rubriek B: € 500.000,00
Vaststelling blijvende invaliditeit
De blijvende invaliditeit wordt in het algemeen vastgesteld door artsen die door verzekeraars worden aangewezen. Hierbij wordt vaak gewerkt met de laatste uitgave van de 'Guides to the Evaluation of Permanent Impairment' van de AMA. Hierdoor is een verzekerde altijd verzekerd van vaststelling op basis van de meest recente medische ontwikkelingen.
Verhoogde uitkeringen
Tegen een premietoeslag kunnen de uitkeringspercentages voor blijvende invaliditeit worden verhoogd. Het verschil met de standaard dekking is dat vanaf 26% blijvende invaliditeit, de uitkeringspercentages toenemen tot maximaal:
- 225% bij verhoogde dekking
- 350% bij de extra verhoogde dekking
Uitkeringstabel
(verschilt per verzekeraar)
| |
Verhoogde dekking
|
Extra verhoogde dekking
|
|
26 tot en met 30%
|
40%
|
45%
|
|
31 tot en met 35%
|
50%
|
55%
|
|
36 tot en met 40%
|
60%
|
70%
|
|
41 tot en met 45%
|
70%
|
85%
|
|
46 tot en met 50%
|
80%
|
100%
|
|
51 tot en met 55%
|
90%
|
125%
|
|
56 tot en met 60%
|
105%
|
150%
|
|
61 tot en met 65%
|
120%
|
175%
|
|
66 tot en met 70%
|
135%
|
200%
|
|
71 tot en met 75%
|
150%
|
225%
|
|
76 tot en met 80%
|
165%
|
250%
|
|
81 tot en met 85%
|
180%
|
275%
|
|
86 tot en met 90%
|
195%
|
300%
|
|
91 tot en met 95%
|
210%
|
325%
|
|
96 tot en met 100%
|
225%
|
350%
|
Fiscaal
Ongevallenverzekeringen en Loonbelasting
Bij ongevallenverzekeringen zijn er 2 mogelijkheden:
-
Uw werknemer heeft zelf een ongevallenverzekering afgesloten en u vergoedt de premie. De vergoeding van de premie is belast loon van de werknemer. Maar u kunt dit loon ook als eindheffingsloon aanwijzen (zie paragraaf 8.1.3).
-
U hebt voor uw werknemer een ongevallenverzekering afgesloten. U betaalt de premie en uw werknemer kan aanspraak maken op de uitkering bij een ongeval. Het deel van de premie dat u betaalt voor de aanspraak op uitkeringen bij overlijden of invaliditeit, is vrijgesteld (zie ook paragraaf 19.1.7). Het deel van de premie dat u betaalt voor de aanspraak op andere uitkeringen, is belast. Maar u kunt dit deel van de premie ook als eindheffingsloon aanwijzen. De uitkeringen zijn vrijgesteld, tenzij het gaat om periodieke uitkeringen.
Aanspraken op uitkeringen bij overlijden of invaliditeit door een ongeval
Aanspraken op uitkeringen bij overlijden of invaliditeit door een ongeval zijn vrijgesteld. Hierbij maakt het niet uit of het gaat om een aanspraak op een eenmalige uitkering of een aanspraak op periodieke uitkeringen.
De werknemersbijdrage die u voor deze aanspraken op het loon inhoudt, komt in mindering op het loon voor alle heffingen (te boeken in kolom 7 van de loonstaat).
Eenmalige uitkering bij overlijden door een ongeval
Een eenmalige uitkering bij overlijden is tot maximaal driemaal het loon over een maand vrijgesteld. De vrijstelling geldt als 1 van de volgende personen overlijdt:
Zie paragraaf 19.2.1 voor meer informatie over het loon over een maand.
Als de uitkering hoger is dan driemaal het loon over een maand, hoort het meerdere tot het loon. Hierop is dan de tabel bijzondere beloningen van toepassing. U mag dit loon niet als eindheffingsloon aanwijzen (zie paragraaf 8.1.3), omdat het loon uit vroegere dienstbetrekking is. U mag dit loon in 1 uitzonderingssituatie wel als eindheffingsloon aanwijzen, namelijk als u de werknemer daarnaast ook nog loon uitbetaalt waarop de arbeidskorting van toepassing is, en als aan de gebruikelijkheidstoets is voldaan.
Eenmalige uitkering bij invaliditeit door een ongeval
Een eenmalige uitkering bij invaliditeit hoort tot het loon, behalve als de uitkering als een vrijgestelde diensttijduitkering kan worden gezien (zie paragraaf 19.2.1).
Periodieke uitkeringen bij overlijden of invaliditeit door een ongeval
Als de uitkering bij overlijden of invaliditeit niet eenmalig is, maar uit periodieke uitkeringen bestaat, dan horen deze uitkeringen tot het loon.
Aanspraken op een eenmalige uitkering of verstrekking bij overlijden anders dan door een ongeval
Aanspraken op een eenmalige uitkering of verstrekking bij overlijden anders dan door een ongeval, zijn vrijgesteld als de uitkering of verstrekking niet hoger is dan driemaal het loon over een maand bij het overlijden van:
Is de uitkering of verstrekking hoger dan driemaal het loon over een maand? Dan hoort het deel van de aanspraak dat betrekking heeft op het meerdere, tot het loon. Op verzoek kan de minister van Financiën een dergelijke aanspraak toch aanwijzen als een vrijgestelde aanspraak. Dit gebeurt alleen als u de waarde van de aanspraak in redelijkheid niet kunt bepalen.
Eenmalige uitkering of verstrekking bij overlijden anders dan door een ongeval
Een eenmalige uitkering of verstrekking bij overlijden waarvan de aanspraak was vrijgesteld, is vrijgesteld tot driemaal het loon over een maand.
Zie paragraaf 19.2.1 voor meer informatie over het loon over een maand.
Als de uitkering of verstrekking hoger is dan driemaal het loon over een maand, hoort het meerdere tot het loon. Hierop is dan de tabel bijzondere beloningen van toepassing. U mag dit loon niet als eindheffingsloon aanwijzen (zie paragraaf 8.1.3), omdat het loon uit vroegere dienstbetrekking is. U mag dit loon in 1 uitzonderingssituatie wel als eindheffingsloon aanwijzen, namelijk als u de werknemer daarnaast ook nog loon uitbetaalt waarop de arbeidskorting van toepassing is, en als aan de gebruikelijkheidstoets is voldaan.
Een eenmalige uitkering of verstrekking bij overlijden op grond van een belaste aanspraak is vrijgesteld.
Bron: Belastingdienst
Premie
Wat kost de collectieve ongevallenverzekering?
De premie is afhankelijk van een antal factoren en uw keuzes. Hoeveel premie u betaalt, hangt af van de bedrijfssector waarin uw werkzaam bent, de omvang van uw bedrijf, het aantal verzekerde medewerkers, de loonsom, de werkzaamheden, de dekking en de verzekerde bedragen. Onze onafhankelijke adviseur maakt graag een berekening en vergelijking voor u.
Pakketkorting
De collectieve ongevallenverzekering kan als onderdeel van een verzekeringspakket worden afgesloten. Sluit u naast de collectieve ongevallenverzekering andere bedrijfsverzekringen of personeelsverzekeringen? Dan kan uw pakketkorting oplopen tot 10%. Daarnaast betaalt u bij meerdere verzekeringen in 1 verzekeringspakket vaak geen toeslag bij termijnbetaling.
Premievoorbeelden collectieve ongevallenverzekering
Hieronder vindt u voorbeelden van premies. Wilt u weten welke premie voor u geldt? Maak dan een afspraak met onze adviseur of vraag een vrijblijvende offerte aan voor uw collectieve ongevallenverzekering.
Soort bedrijf: Groothandel in textiel
Jaarloon: € 325.000,00
Aantal medewerkers: 6
Uitkeringsbasis: Jaarloon
Premie per jaar:€ 342,00
Soort bedrijf: Administratiekantoor
Jaarloon: € 600.000,00
Aantal medewerkers: 11
Uitkeringsbasis: Vast bedrag
Premie per jaar: € 207,00
De premies gelden onder voorbehoud van acceptatie en (wets-)wijzigingen
Voordelen
De voordelen van een collectieve ongevallenverzekering
- Dekking bij overlijden en blijvende invaliditeit na een ongeval voor al uw personeelsleden.
- Deskundige claimafhandeling met gespecialiseerde artsen.
- Gunstige premie en gunstige bepalingen voor BHV-ers
- Ongeval als gevolg van ziekte is gedekt
- Perfect te combineren met collectieve inkomensverzekeringen
- Aanvullende uitkeringen:
- daguitkering bij ziekenhuisopnames
- beschadiging van gebit en plastische chirurgie
- vergoeding bij repatriëring.
- U biedt een uitstekende secundaire arbeidsvoorwaarde.
- Verhoogde uitkeringspercentages voor Rubriek B (blijvendene invaliditeit) mogelijk
- Wereldwijde dekking, 24 uur per dag of functiedekking
- Zekerheid van goede financiële voorzieningen bij een ongeval voor uw werknemers
