Collectief
Dekking collectieve WIA Excedentverzekering
Uw werknemers die meer verdienen dan het maximum dagloon vallen fors in inkomen terug als zij arbeidsongeschikt raken. In sommige gevallen kan het inkomensverlies oplopen tot wel 50%. De WIA Excedentverzekering verzekert bij arbeidsongeschiktheid het inkomen boven het maximumdagloon. Het gaat om Inkomensaanvulling bij arbeidsongeschiktheid bij IVA en WGA. De WIA Excedentverzekering vangt dit verlies tijdens WIA-uitkeringen (IVA en/of WGA) op. U kunt kiezen voor een aanvulling van maximaal 70 of 80% over het inkomensdeel boven de WIA loongrens.
Premie collectieve WIA Excedentverzekering
De premie van de WIA-Excedentverzekering is afhankelijk van een aantal factoren zoals:
- de sector en beroeps- of bedrijfstak waar de onderneming onder valt;
- de samenstelling van het medewerkersbestand en hun werkzaamheden;
- het aantal arbeidsongeschikte medewerkers;
- voor de Verzuimverzekering de verzuimpercentages in de afgelopen 3 jaar;
- voor de WIA verzekeringen het aantal medewerkers dat in de afgelopen 3 jaar in de WIA is ingestroomd.
Het premiepercentage blijft gedurende de contractsperiode gelijk. Na 3 jaar wordt de premie jaarlijks geactualiseerd op basis van bovenstaande gegevens. De premie blijft hierdoor afgestemd op het actuele risico. De premie is een percentage van de totale loonsom of het verzekerd bedrag.. Wij adviseren u graag over de benodigde dekking en berekenen de premie op basis van uw situatie.
Kenmerken collectieve WIA Excedentverzekering
|
Bestemd voor
|
Iedere werkgever met personeel.
- De werkgever is contractant en premiebetaler
- De werknemer is verzekerde en begunstigde
De DGA kan meeverzekerd worden, als hij of zij krachtens de WIA verplicht is verzekerd.
|
|
Premiebetaling
|
Standaard per maand. Premiekorting bij:
- Betaling per kwartaal
- Betaling per halfjaar
- Betaling per jaar
De opslagen verschillen per verzekeringsmaatschappij.
|
|
Wetgeving
|
Lees alles over de wetgeving op de website van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
|
|
Dekking
|
Met de collectieve WIA-Excedentverzekering regelt een werkgever dat zijn medewerker een aanvulling ontvangt als hij na twee jaar ziekte nog arbeidsongeschikt is en een WIA-uitkering ontvangt. De aanvulling is minimaal 70% en maximaal 90% van zijn salaris.
|
|
Eigen risico
|
Twee jaar.
Deze periode komt overeen met de verplichting vanuit de Wet Uitbreiding Loondoorbetaling bij ziekte (WULBZ) om als werkgever twee jaar het loon van een zieke werknemer door te betalen.
|
|
Contractduur
|
Bij aanvang: 3 jaar
Daarna verlenging met telkens 1 jaar en dagelijks opzegbaar
Andere verzekeringen kunnen gedurende contractsperiode van de hoofdcontract worden bijgesloten. Deze kennen een andere ingangsdatum maar hebben wel dezelfde contractsvervaldatum als het hoofdcontract. De uitbreidingsmodules hebben een looptijd van minimaal 1 jaar
|
|
Deelname
|
Standaard kent het product een verplichte deelname. Facultatieve deelname (waarbij werknemers de keuze hebben om al dan niet deel te nemen) is mogelijk onder voorwaarden en vaak tegen betaling van een opslag.
|
|
Indexering
|
U hebt de keuze uit de volgende uitkeringen:
- Gelijkblijvend
- 2% samengesteld klimmend
- 3% samengesteld klimmend
|
|
Eindleeftijd
|
De AOW-gerechtigde leeftijd geldt als eindleeftijd.
|
|
Fiscale aspecten
|
Als de werkgever de premie geheel of gedeeltelijk voor zijn rekening neemt , is dit deel als bedrijfslast volledig fiscaal aftrekbaar. Een eventuele bijdrage van de werknemer in de premie is voor hem als persoonlijke verplichting aftrekbaar. De uitkering is bij de werknemer als inkomen belast.
|
De voordelen van de collectieve WIA-Excedent verzekering
- Aanvulling tot maximaal 90% van het geleden inkomensverlies bij IVA en WGA
- Behoud van koopkracht door jaarlijks indexering met vast percentage of CBS-index
- De premie is fiscaal aftrekbaar
- Dekking voor werknemers met een inkomen boven de loongrens van meer dan het maximum WIA-dagloon
- Periodiek geneeskundig onderzoek eens per 3 jaar
- Intensieve professionele begeleiding van zieke werknemers
- Jaarlijkse aanpassing van het verzekerde bedrag.
- Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid
Veelgestelde vragen over de collectieve WIA Excedentverzekering
Ik heb al werknemers die ziek zijn. Kan ik hen nog verzekeren?
Nee, reeds zieke werknemers kunnen niet meeverzekerd worden.
Is deze verzekering bedoeld voor werknemers met een loon boven of onder het WIA maximum loon?
Ja, deze verzekering is bedoeld voor werknemers met een loon boven het WIA maximum loon.
Wat houdt indexering in?
Bij indexering wordt de uitkering per jaar verhoogd met CBS-index of een vast percentage.
Volgens welk klassenstelsel/uitkeringspercentage wordt er uitgekeerd?
Uitkering geschiedt volgens klassenstelsel die gekoppeld of afgeleid is aan de wettelijke WIA-indeling
Premie
De premie wordt uitgedrukt in een percentage van het verzekerd bedrag of in een percentage van het verzekerde loon. De premie is onder meer afhankelijk van de leeftijd bij aanvang, de indexering, afgesproken eindleeftijd en het beroep. Bij arbeidsongeschiktheid van langere duur geldt doorgaans (pro rata) premievrijstelling. De premie is fiscaal aftrekbaar.
Bijzonderheden
Deze arbeidsongeschiktheidsverzekering kan zowel op collectieve basis via de werkgever als op individuele basis worden gesloten. Bij een collectieve WIA-Excedentverzekering wordt voor het bepalen van de mate van arbeidsongeschiktheid de beoordeling van het UWV gevolgd. Bij de individuele WIA-Excedentverzekering wordt de mate van arbeidsongeschiktheid vaak bepaald door de verzekeraar op basis van passende arbeid.
Individueel
Dekking individuele WIA-Excedentverzekering
Met de WIA-Excedentverzekering vult u het inkomen aan tot een vast percentage van het salaris. Deze verzekering is vooral interessant voor medewerkers met een hoog inkomen. Want met de wettelijke uitkering zijn zij slechts verzekerd tot een door de overheid vastgesteld maximumbedrag. De WIA-Excedentverzekering vult deze wettelijke uitkering aan, zodat de financiële terugval minder groot is. De verzekering biedt ook dekking voor een eventueel WGA-Hiaat.
De individuele WIA-Excedentverzekering is een goede oplossing:
- als uw werkgever geen aanvullende WIA-verzekeringen voor alle werknemers heeft afgesloten;
- als u een directeur-grootaandeelhouder (DGA) bent die onder de werknemersverzekeringen valt;
- als u meer dan het maximum WIA-jaarloon verdient. Het UWV keert niet uit voor een inkomen boven dit bedrag.
Premie individuele WIA-Excedentverzekering
Hoeveel premie u betaalt, hangt onder meer af van uw beroep, leeftijd en salaris. Neem contact met ons op voor een indicatie van de premie of een offerte. De premie is fiscaal aftrekbaar. Dit betekent dat u geen belasting betaalt over de premie voor de WIA-Excedentverzekering. Een eventuele uitkering wordt belast met Loonbelasting, de inhoudingen worden verplicht uitgevoerd door de verzekeraar.
Kenmerken individuele WIA-Excedentverzekering
|
Bestemd voor
|
De WIA Excedentverzekering is geschikt voor:
- Werknemers
- Directeur grootaandeelhouders (DGA’s) in loondienst
die bij arbeidsongeschiktheid extra inkomen willen verzekeren, bovenop de WIA-uitkeringen. De verzekering is met name interessant bij een inkomen boven het maximum WIA jaarloon.
|
|
Premiebetaling
|
- Leeftijdsgebonden tarief
- Premiebetaling per jaar, halfjaar, kwartaal, of maand
- Vaste polisopslag € 45,- per jaar.
Verschilt per verzekeringsmaatschappij
|
|
Wetgeving
|
Lees alles over de wetgeving op de website van het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid.
|
|
Dekking
|
De WIA Excedentverzekering biedt een uitkering als aanvulling op de wettelijke WIA-uitkering, om het inkomensverlies van werknemers als gevolg van langdurige arbeidsongeschiktheid op te vangen.
Inkomens tot het maximum WIA jaarloon
Voor inkomens tot het maximum WIA-jaarloon is met de WIA Excedentverzekering het volgende verzekerd:
- 10% van het inkomen als extra aanvulling op de loondoorbetaling in het tweede ziektejaar (optioneel);
- 10% van het inkomen als extra aanvulling op de WIA-uitkering na het tweede ziektejaar;
- Het WGA-gat als het niet elders verzekerd is.
Hierbij geldt:
- De mate van arbeidsongeschiktheid wordt door het UWV bepaald op basis van gangbare arbeid
- Uitkeringsschaal 1
- Uitkering vanaf 35% arbeidsongeschiktheid
Inkomens boven het maximum WIA jaarloon
Voor inkomens boven het maximum WIA-jaarloon is met een WIA Excedentverzekering het volgende verzekerd:
- 10% van het inkomen verzekerd als extra aanvulling op de loondoorbetaling in het tweede ziektejaar (optioneel)
- Na het tweede ziektejaar een aanvulling tot maximaal 80% van het inkomen (minus het maximum WIA-jaarloon)
- Het WGA-gat als het niet elders verzekerd is.
Hierbij geldt:
- De mate van arbeidsongeschiktheid wordt door de verzekeraar bepaald op basis van passende arbeid;
- Uitkeringsschaal 2
- Uitkering vanaf 25% arbeidsongeschiktheid.
|
|
Eigen risico
|
Twee jaar. Deze periode komt overeen met de verplichting vanuit de Wet Uitbreiding Loondoorbetaling bij ziekte (WULBZ) om als werkgever twee jaar het loon van een zieke werknemer door te betalen.
|
|
Contractduur
|
Standaard 1 jaar.
|
|
Deelname
|
Vrijwillig, naar keuze werknemer/verzekeringnemer
|
|
Indexering
|
U hebt de keuze uit de volgende uitkeringen:
- Gelijkblijvend
- 3% samengesteld klimmend
- CBS-loonindex
|
|
Eindleeftijd
|
Naar keuze (met inachtneming van de beroepenlijst) maximaal 67 jaar
|
|
Fiscale aspecten
|
Als de werkgever de premie geheel of gedeeltelijk voor zijn rekening neemt , is dit deel als bedrijfslast volledig fiscaal aftrekbaar. Een eventuele bijdrage van de werknemer in de premie is voor hem als persoonlijke verplichting aftrekbaar. De uitkering is bij de werknemer als inkomen belast.
|
Voordelen individuele WIA-Excedentverzekering
De individuele WIA-Excedentverzekering biedt u de volgende voordelen:
- Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid
- De verzekering wordt jaarlijks aangepast op uw inkomen en blijft zo altijd “op peil”!
- Maatwerk mogelijk door uitgebreide keuzemogelijkheden in wachttijd, eindleeftijd, uitkeringsdrempel en indexering van de uitkering
Rekenvoorbeeld
Uitgangspunten berekening WIA-Excedent
Joost is 45 jaar en organisatieadviseur. Hij verdiende € 80.000,- per jaar toen hij nog gezond was. Na twee jaar volledige arbeidsongeschiktheid is hij voor 60% arbeidsongeschikt verklaard. Hij zou dus nog voor 40% kunnen werken en moet daarom van het UWV zelf € 32.000,- verdienen. Dat is 40% van zijn laatstverdiende salaris van € 80.000. Helaas vindt Joost geen passend werk. Zijn inkomen tijdens arbeidsongeschiktheid valt terug naar € 0,-.
Afstemmen op uw situatie
De gevolgen van arbeidsongeschiktheid zijn voor iedereen verschillend. De WIA Excedentverzekering kunt u daarom volledig afstemmen op uw situatie en wensen. Jaarlijks vragen wij u om de hoogte van uw salaris aan ons door te geven. Zo kunnen wij ervoor zorgen dat uw uitkering altijd aansluit op uw salaris, mocht u arbeidsongeschikt raken.
Wetgeving
Stel, u raakt arbeidsongeschikt, de eerste twee jaar betaalt uw werkgever nog een deel van uw loon door
Kunt u door een ongeval of ziekte niet meer werken? Dan is uw werkgever wettelijk verplicht om 70% van uw loon door te betalen. In het eerste ziektejaar vult de werkgever die 70% vaak aan tot 100%. Dat staat in veel CAO’s. In het tweede jaar krijgt u meestal 70% van uw salaris doorbetaald.
En dan komt u in de WIA...
Na het tweede ziektejaar krijgt u te maken met de Wet Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen (WIA). De WIA gaat uit van wat u nog wél kunt. Om u te stimuleren tot werk, houdt de overheid uw uitkering laag.
Loongerelateerde uitkering
Bent u voor minstens 35% tot 80% arbeidsongeschikt? Dan krijgt u van het UWV eerst een uitkering op basis van het aantal jaren dat u heeft gewerkt (loongerelateerde uitkering). Dat duurt hooguit twee à drie jaar.
Vervolguitkering
Daarna kijkt het UWV wat u nog aan werk kunt doen, wat u met dat werk kunt verdienen, en of u dit in de praktijk ook doet. Als u werk doet dat u nog kunt, zal het UWV meer aanvullen (vervolguitkering). Zo stimuleert het UWV u om te blijven werken. Vaak betekent dit een enorme financiële achteruitgang. Aan het rekenvoorbeeld op de volgende pagina ziet u hoe groot deze achteruitgang kan zijn.
Wat keert de WIA Excedentverzekering uit bij arbeidsongeschiktheid?
Verdient u meer dan het maximum WIA-jaarloon? Dan krijgt u een uitkering vanaf 25% arbeidsongeschiktheid.De hoogte van uw uitkering hangt samen met uw mate van arbeidsongeschiktheid. Zie de tabel hieronder:
| Mate van arbeidsongeschiktheid |
Uitkeringspercentage |
| 0 – 25% |
0% |
| 25% tot 35% |
30% |
| 35% tot 45% |
40% |
| 45% tot 55% |
50% |
| 55% tot 65% |
60% |
| 65% tot 80% |
72,5% |
| 80% of meer |
100% |
Verdient u minder dan het maximum WIA jaarloon? Dan krijgt u een uitkering vanaf 35% arbeidsongeschiktheid.
Hoe vult de WIA Excedent-verzekering uw inkomen aan?
- Als u meer verdient dan het maximum WIA jaarloon, keert de WIA Excedentverzekering als volgt uit:
- in het 2e ziektejaar: extra aanvulling van 10% van het inkomen (deze dekking is optioneel);
- na het 2e ziektejaar: aanvulling tot max. 80% van het inkomen (minus 70% van het max. WIA-jaarloon);
- vanaf het derde ziektejaar: een aanvulling om het WGA-gat te verkleinen. Deze WGA-gatdekking geldt alleen als uw werkgever geen WGA-gat verzekering heeft afgesloten.
De hoogte van de aanvullingen hangt af van het arbeidsongeschiktheidspercentage (zie bovenstaande tabel).
